Comprender la operación completa
Una comisión o una relación comercial no puede analizarse de forma aislada. Hay que identificar el servicio real, quién autorizó el pago, qué ventaja se perseguía y cómo se adoptó la decisión afectada.
Fuentes habituales
- Contratos y facturas.
- Políticas internas y niveles de autorización.
- Comunicaciones con intermediarios.
- Entregables y evidencia del servicio.
- Flujo económico y beneficiarios.