Más que un movimiento bancario sospechoso
El artículo 301 del Código Penal tipifica distintas conductas relacionadas con bienes que tienen origen delictivo. La investigación debe concretar el bien, su procedencia, la conducta atribuida y el conocimiento o la imprudencia que se imputa. Una operativa compleja no es por sí misma prueba de blanqueo.
El delito antecedente y el origen de los fondos
La acusación suele apoyarse en un delito previo, por ejemplo fraude, corrupción, tráfico ilícito o delito fiscal en determinados escenarios, y en indicios de ocultación o transformación. La defensa debe comprobar si ese origen está probado, si los fondos pueden individualizarse y si existe una explicación económica respaldada por documentación.
La urgencia de actuar ante medidas cautelares patrimoniales
Los bloqueos de cuentas, embargos, prohibiciones de disponer y solicitudes de decomiso pueden afectar a la actividad de una empresa antes de que exista sentencia. Es necesario revisar proporcionalidad, titularidad, conexión con el hecho y necesidades operativas, además de ofrecer alternativas cuando proceda.
- Mapeo de cuentas, sociedades, activos y beneficiarios.
- Obtención ordenada de contratos y justificantes del origen.
- Análisis de alertas de prevención y comunicaciones internas.
- Coordinación con peritos económicos y especialistas fiscales.
- Impugnación o modulación de medidas patrimoniales.
Prevención de blanqueo y defensa penal
El cumplimiento de obligaciones preventivas y la responsabilidad penal son planos relacionados, pero no idénticos. La existencia de alertas, procedimientos KYC o reportes internos debe analizarse en su contexto. Tampoco conviene confundir la posición del sujeto obligado con la de la persona investigada por blanqueo.